為(wei)進一步規范公司(si)安全(quan)環(huan)保工作，促進內部控(kong)制(zhi)體系(xi)有效運(yun)行(xing)，根據公司(si)2021年績效管理目標責任書、內部控制工作的有關要求和安全環保工作計劃，3月上旬天津建材審計部、戰略科技運行管理部聯合成立檢查組對所屬企業安全環保領域內控設計和運行情況進行專項檢查。

本次專項檢(jian)查集中(zhong)在安全(quan)生產管理(li)和(he)環(huan)境保(bao)護管理(li)的(de)重點業務流程，主(zhu)要依(yi)據為天津(jin)建材(cai)《內部控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)手(shou)冊》中(zhong)的(de)權(quan)限界(jie)定、安全(quan)環(huan)保(bao)領(ling)域內控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)度(du)中(zhong)對子公司的(de)管控(kong)要求(qiu)，以及(ji)所屬企業各自《內部控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)手(shou)冊》及(ji)內控(kong)制(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)度(du)的(de)安全(quan)環(huan)保(bao)管理(li)要求(qiu)。

檢查分三個(ge)階(jie)段(duan)進行。第(di)一階(jie)段(duan)，主(zhu)要(yao)(yao)審核各(ge)企業安(an)全環(huan)保領域內控制(zhi)(zhi)度(du)和《內部(bu)控制(zhi)(zhi)手冊(ce)》安(an)全環(huan)保管理(li)相(xiang)關(guan)(guan)(guan)章節(jie)，重點檢查企業是(shi)否(fou)按照公司要(yao)(yao)求(qiu)建立了相(xiang)關(guan)(guan)(guan)制(zhi)(zhi)度(du)，制(zhi)(zhi)度(du)的(de)設計是(shi)否(fou)合理(li)有(you)效(xiao)，是(shi)否(fou)覆蓋了關(guan)(guan)(guan)鍵風險點。第(di)二(er)階(jie)段(duan)，自3月23日起聯合檢查組進駐企業開展現場檢查，詢問企業相關部門的員工，了解員工對業務流程內控制度的掌握和執行情況，抽取一定的業務資料對企業的內控進行測試，檢查內控關鍵控制點執行是否到位。第三階段，將對企業發現問題進行反饋，出具整改建議，下達整改通知，督促企業落實整改，以有效防范安全環保領域的經營風險，進一步落實完善內部控制，夯實公司對所屬企業的管控。

檢查(cha)中，檢查(cha)組(zu)結合(he)(he)企業實(shi)際對(dui)安(an)(an)全(quan)環(huan)(huan)保(bao)(bao)內(nei)部控制管(guan)(guan)理(li)(li)工作提出三(san)點(dian)要(yao)(yao)求：一是(shi)要(yao)(yao)認真梳理(li)(li)自身安(an)(an)全(quan)環(huan)(huan)保(bao)(bao)管(guan)(guan)理(li)(li)流程，對(dui)關(guan)鍵點(dian)位(wei)進行重點(dian)管(guan)(guan)控，確保(bao)(bao)企業安(an)(an)全(quan)環(huan)(huan)保(bao)(bao)管(guan)(guan)控符合(he)(he)內(nei)控要(yao)(yao)求；二是(shi)提高(gao)安(an)(an)全(quan)環(huan)(huan)保(bao)(bao)制度(du)實(shi)用性，企業管(guan)(guan)理(li)(li)制度(du)的(de)制定一定要(yao)(yao)符合(he)(he)企業的(de)生(sheng)產實(shi)際，要(yao)(yao)不(bu)斷(duan)優(you)化和(he)規范各項(xiang)安(an)(an)全(quan)環(huan)(huan)保(bao)(bao)管(guan)(guan)理(li)(li)制度(du)和(he)流程，杜(du)絕為了(le)制定而制定的(de)內(nei)控管(guan)(guan)理(li)(li)；三(san)是(shi)要(yao)(yao)強化企業內(nei)控管(guan)(guan)理(li)(li)意識，各企業對(dui)待安(an)(an)全(quan)環(huan)(huan)保(bao)(bao)管(guan)(guan)理(li)(li)要(yao)(yao)重視過程控制，把管(guan)(guan)理(li)(li)的(de)關(guan)口(kou)前移，真正實(shi)現安(an)(an)全(quan)環(huan)(huan)保(bao)(bao)風險的(de)前置管(guan)(guan)理(li)(li)，減少和(he)杜(du)絕安(an)(an)全(quan)事(shi)故和(he)環(huan)(huan)境污染(ran)事(shi)件的(de)發生(sheng)。